本期案例：今年39岁的刘凯，从新加坡回国后，一直在外企任总工程师，他每月税后收入在4万元左右，太太36岁，是一家IT公司的技术骨干。每月收入有1万元，儿子今年5岁，由于刘先生打算出来自己创业，原公司的各种福利保障就将全部失去，而且开始创业需要一笔创业经费．以及小孩上学，和太太买车等，他的资产该如何打理．
刘先生家庭月支出情况：日常基本生活开销5千元，置衣以及看演出等娱乐支出6千元，孩子包括上幼儿园以及兴趣班在内的教育支出3千元，养车费用平均3千元。另外，家里请了一名保姆，负责每天接送孩子以及洗衣做饭等家务活，工资支出2千元。这样算下来，刘先生一家每月可以结余3万多元。
在年度收支方面，刘凯和太太两人的年终奖金加起来有15万元，银行的定期存款利息大概在2万元，不过，他们从没有取出来过，就搁在定存账户里。年度支出主要就是全家每年旅行的费用，平均下来基本在2~3万元，孝亲费用2万元。这样，每年的年度结余约有10万元。
刘凯的家庭资产状况如下：活期存款以及现金30万元，定存50万元，50万元的基金投资目前市值约有40万元。刘先生自小喜欢集邮，现在则是亦藏亦投资，在邮市里的资金大概有50万元。家用汽车按照市场价值计算，市值为20万元，二环边上的一套自住房目前市值近300万元。
在家庭负债方面，刘先生说房贷已经提前还清，因此目前家庭没有任何负债。而且，他和太太都不喜欢信用卡消费，“说来可能不信，我们俩一张信用卡也没有办过，手中全是普通的借记卡。”计算下来，他的家庭净资产总计490万元。
即将有三项大支出
刘先生介绍，在未来的时间里，家庭有三项大的开支集中在一起了。
支出一：儿子明年达到入学年龄，他打算送儿子进一所北京知名的小学，择校费用他初步了解了一下，大概在10万~15万元之间。
支出二：太太目前上班主要是乘坐出租车，因此，刘先生计划今年12月中旬，趁厂家清库的时候给太太购置一辆15万元~20万元的中高级家用车。
支出三：自己创业。刘先生说，回国几年大体熟悉了国内情况，对于自己的事业发展，他下一步的计划是与朋友合伙开公司。
“当然要等合适的机会，最好是有一个大的项目时启动，这样可以把创业的风险降到最低。”刘先生要为创业准备的启动资金在50万元左右。
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三大理财目标待解
与此同时，刘先生有三大理财目标，他想请理财师帮自己合理筹划一下，既能保证目标实现，又不影响家庭生活品质。
目标一：为儿子准备一笔出国留学的费用。几年前从新加坡回国的刘先生持有新加坡的绿卡，而且他非常认可新加坡的教育，所以打算等到儿子上中学时就把他送到新加坡去读书。这笔留学费用如何在5、6年内筹备好。
目标二：在投资方面，刘先生很崇尚专业性，乐于把资金交给专业人士去打理。本着分散投资的原则，今后他打算买一些外币理财产品，或者投资国外的资本市场，只是他不知道这些产品该从哪些方面进行比较，有哪些投资渠道可以选择。
目标三：在保障方面，刘先生介绍，太太是公司提供的社会基本保障，而自己虽有商业保险，但也是公司提供的，大概是意外险额度50万元、重大疾病保险20万元。而一旦自己创业，原来公司的保障就不能享受了，所以他打算把全家(包括儿子)的保障完善一下。请理财师给出完善建议。
| 每月收支状况（单位／元） | |||
| 收入 | 支出 | ||
| 本人月收入 | 40000 | 房租 | 0 |
| 配偶收入 | 10000 | 基本生活开销 | 5000 |
| 其他收入（房租） | 0 | 娱乐开销 | 6000 |
| 合计 | 50000 | 养车费用 | 3000 |
| 教育支出 | 3000 | ||
| 其他 | 2000 | ||
| 合计 | 19000 | ||
| 每月结余 | 31000 | ||
| 年度收支状况 单位／万元 | |||
| 收入 | 支出 | ||
| 年终奖金 | 15 | 保费支出 | 0 |
| 其他收入 | 2 | 旅行支出 | 2~3 |
| 购物孝亲 | 2 | ||
| 合计 | 17 | 其他 | 0 |
| 合计 | 4~5 | ||
| 年度结余 | 12~13 | ||
| 家庭资产负债状况 单位／万元 | |||
| 家庭资产 | 家庭负债 | ||
| 活期及现金 | 30 | 房屋贷款 | 0 |
| 定期存款 | 50 | 其他贷款 | 0 |
| 汽车（市值） | 20 | 信用卡未付款 | 0 |
| 基金市值 | 40 | ||
| 邮票 | 50 | ||
| 房产（自用） | 300 | ||
| 合计 | 490 | 合计 | 0 |
| 家庭资产净值 | 490 | ||
专家建议之一：资产配置与投资建议家庭资产状况分析一般情况下，在家庭资产负债表当中，为了应对家庭突发事件，应持有一部分流动性资产，其金额大约为3个月的家庭生活支出，用来充当备用金，由于备用金具有灵活性及使用时间的不确定性，建议以银行活期存款的形式来进行。投资性资产虽然能给家庭带来客观的投资收益，但应该充分权衡风险与收益的关系，建议其比例最好控制在50%~80%之间，相对应的财务负担率最好控制在20%以下。一个家庭的消费支出以60%为上线，若超出，请尽快调整，以避免家庭经济危机的发生。储蓄率应超过30%。若消费支出和储蓄率不在此范围内，应尽快开源节流，进行恰当的调整。通过具体计算我们看到，刘先生家庭属于高资产无负债家庭，财务情况比较稳健，家庭收入较高，家庭支出适度，现有存款高于年支出，流动性高，储蓄率高达62%，因此理财规划弹性比较大。家庭投资性资产占了可运用资金的三分之二，比重适当。资产中65.31%属于自用性资产，28.57%为投资性资产，流动性资产占6.12%，自用性资产中以自住房产为主，汽车为辅，无房贷。刘先生家庭算是比较积极的投资人，有一定的风险承受能力。
| 家庭财务诊断结果 | ||||
| 指标 | 数值 | 理想经验数值 | 比对结果 | 计算过程 |
| 紧急预备金倍数 | 15.79 | 3-8 | 偏高 | 流动性资产/月支出 |
| 净资产流动比率 | 6.12% | 15% | 偏低 | 流动性资产/净资产*100% |
| 消费比率 | 38% | 40%~60% | 基本正常 | 消费支出/收入总额*100% |
| 储蓄率 | 62% | 60%~40% | 基本正常 | 1-消费率 |
| 净资产投资率 | 28.57% | 大于50% | 偏低 | 投资资产总额/净资产*100% |
| 财务自由度 | 0 | 100% | 过低 | 月投资性收入/月消费支出 |
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