随着《存款保险条例（征求意见稿）》的推出，一个很直接的问题摆在了我们面前，银行真的会破产吗？根据相关法律规定，企业破产是指企业在生产经营中由于经营管理不善，其负债达到或超过所占有的全部资产，不能清偿到期债务，资不抵债的企业行为。我们知道银行是高负债经营的企业，一般负债率高达90%以上，这是由我国商业银行高度依赖于存贷利息差的收益模式所致，商业银行大量吸收存款形成高额负债，再通过期限错配、资金错配释放贷款。这样的盈利模式一度让商业银行净利润同比增长率（季度）居高不下，2013年以前基本维持在30%-50%左右，部分银行甚至高达70%多。然而，2013年以后至今，商业银行净利润增速却大幅放缓。表1 16家上市商业银行季度净利润同比增长率（%）可以看到最近六个季度各银行净利润同比增长率基本跌落到20%以下，五大行跌幅尤其明显，中行今年第三季度净利润同比增速仅为9.09%。从上表可以看出，城商行境况要明显好于五大行，南京银行虽然增速远不及以前，但近六个季度也呈现回涨趋势。2013年至今发生了什么？为什么商业银行净利润增速会如此大幅放缓呢？首先，2013年7月，我国放开了商业银行贷款利率0.7倍的下浮限制，意味着贷款利率实现市场化定价，在竞争环境下，商业银行为提升自身市场竞争力，也会相应下调贷款利率，贷款利息是银行的主要收入来源，这就导致了利润的缩水。其次，2013年6月余额宝上线，打响了互联网金融大战，各种货币基金理财产品层出不穷，以远高于商业银行定期存款的收益率迅速抢占市场，随之而来的P2P网贷投资热潮也对银行的存贷业务产生了很大的影响。在互联网金融的插足下，商业银行如何保证自身的竞争优势呢？价格优惠无疑是最直接的选择。再者，此次央行降息对商业银行而言又是雪上加霜，存款利率虽下调，但上浮区间增加到1.2倍。从各大银行最新调整数据来看，不仅没有下调存款利率，反而有不少银行为加大竞争优势上调存款利率，甚至上浮20%至顶。央行降息某种角度上来说是推进存款利率市场化的一个举措，可以预见，在未来存贷款利率均实现市场化定价时，在激烈的竞争环境下，银行的价格战必将成为常态，相应地，利差收入的维持也只能依赖于规模效应了，但蛋糕有限，强者多得。此外，存款保险条例一旦实施，又将为银行增添一大支出成本，即存款保费。根据条例说明，存款保险基准费率由存款保险基金管理机构根据经济金融发展状况、存款结构情况以及存款保险基金的累积水平等因素制定和调整，并针对不同的投保机构设定风险差别费率，由投保机构的经营管理状况和风险状况等因素确定。没有了政府作垫付担保，一定意义上为各大商业银行提供了一个公平竞争的平台，且随着利率市场化的逐步推进，对商业银行尤其是中小城商行而言是个大展身手的好机会。但不可避免的经营风险也会大大提高，银行破产将不再是遥不可及的存在，且随着金融改革的推进，未来以商业银行为主导的金融行业会更加业务多样化、服务综合化和经营自主化。从行业整体来看这对完善我国金融体系自然是大大益好，但优胜劣汰，从国外众多银行破产案例中已是可见一斑。但作为普通储户，我们也无需太过担忧，只需要有一个正确的认识就好。毕竟即使银行真的破产了，对于大多数人而言也不会有什么损失，据央行统计数据，存款保险制度的存在完全可以保证99.63%的储户的资金赔付。
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